Бизнес может быть прибыльным по отчету и одновременно не иметь денег на зарплату или поставщику. Противоречия здесь нет: прибыль и движение денег — разные вещи.
В разговоре с Сергеем Кимом разбирали таблицу ДДС. Ее главная польза не в красивом отчете о прошлом, а в возможности заранее увидеть будущий провал по деньгам.
Если крупный платеж уйдет раньше, чем поступит выручка, кассовый разрыв можно увидеть до того, как он случился. Тогда у собственника остается время перенести расход, ускорить оплату клиента, изменить закупку или подготовить финансирование.
Особенно важно считать денежный поток перед наймом, расширением и другими постоянными расходами. Рост выручки сам по себе не гарантирует, что денег станет больше.
ДДС — это календарь финансовых последствий ваших решений.